راهنمای پرداخت مالیات خودرو؛ تمام آنچه که باید بدانید
در ایران، پرداخت مالیات خودرو از مراحل ضروری در فرآیند مالکیت و نقل و انتقال وسایل نقلیه است. این مالیات‌ها نه تنها به عنوان منبع درآمدی برای دولت، بلکه به عنوان ابزاری برای تنظیم و کنترل بازار خودروها نیز محسوب می‌شوند. نحوه پرداخت مالیات خودرو به‌ویژه برای مالکانی که قصد فروش یا خرید خودرو را دارند، از اهمیت بالایی برخوردار است. فرآیند پرداخت مالیات نقل و انتقال خودرو نیز دارای جزئیاتی است که آگاهی از آنها می‌تواند این مراحل را ساده‌تر و سریع‌تر کند. در این مقاله به بررسی دقیق راهنمای پرداخت مالیات خودرو و پرداخت مالیات نقل و انتقال خودرو پرداخته خواهد شد تا تمامی مالکان خودرو با روش‌ها و مراحل لازم آشنا شوند.
راهنمای پرداخت مالیات نقل و انتقال خودرو؛ مقدمه
مالیات نقل و انتقال خودرو چیست؟
پرداخت مالیات خودرو بر عهده کیست؟ خریدار یا فروشنده؟
چه زمانی باید مالیات فروش خودرو را پرداخت کنیم؟
چه عواملی بر مبلغ مالیات نقل و انتقال خودرو تأثیر دارند؟
چه زمانی باید مالیات فروش خودرو را پرداخت کنیم؟
نحوه‌ی محاسبه میزان مالیات خودرو – آنلاین و دستی
سامانه پرداخت مالیات خودرو
راهنمای تصویری پرداخت مالیات نقل و انتقال خودرو از طریق سامانه Cartransfer
نحوه پرداخت مالیات خودرو از طریق قبضینو
محاسبه دستی مالیات نقل و انتقال خودرو
ماده ۳۰ قانون مالیات بر ارزش افزوده
اگر مالیات نقل و انتقال خودرو را پرداخت نکنیم چه عواقبی دارد؟
راهنمای پرداخت مالیات خودرو؛ سخن پایانی
راهنمای پرداخت مالیات نقل و انتقال خودرو؛ مقدمه
پرداخت مالیات نقل و انتقال خودرو قبل از هر گونه نقل و انتقال و مراجعه به مراکز تعویض پلاک اهمیت بالایی دارد. اگرچه برخی افراد قبل از اجرای این قانون خودروهای خود را فروخته‌اند، اما باید بدانید که پرداخت مالیات بر عهده فروشنده است. به همین دلیل، بهتر است قبل از مواجهه با هرگونه مشکلی، مبلغ مالیات را پرداخت کنید تا از بروز مشکلات غیرقابل پیش‌بینی برایتان جلوگیری شود.
اخیراً روش پرداخت مالیات نقل و انتقال خودرو تغییر کرده است. تا چند سال پیش، افرادی که قصد خرید و فروش خودرو را داشتند باید برای ثبت سند به دفترخانه‌ها مراجعه می‌کردند. در آن زمان، مبلغ مالیات خودرو از تمامی رانندگان دریافت می‌شد، اما به شیوه‌ای متفاوت. دفترخانه‌ها هزینه‌ای از شما دریافت می‌کردند که شامل ۴۰٪ هزینه ثبت سند و ۶۰٪ هزینه مالیات بود.
اما اکنون نیازی به مراجعه به دفترخانه‌ها برای ثبت سند نیست. کافی است مالیات خودرو را پیش از نقل و انتقال پرداخت کرده و سپس برای دریافت نوبت تعویض پلاک اقدام کنید. در مطلب راهنمای پرداخت مالیات خودرو، نحوه محاسبه آنلاین مالیات نقل و انتقال خودرو را بررسی کرده و به پرسش‌هایی مانند «چگونه مالیات خودرو را پرداخت کنیم؟» و «نحوه پرداخت مالیات خودرو» پاسخ خواهیم داد. با ما همراه باشید.
مالیات نقل و انتقال خودرو چیست؟
مالیات نقل و انتقال خودرو مبلغی است که تمامی افراد پیش از خرید و فروش خودرو به دولت پرداخت می‌کنند. در حال حاضر، این مالیات هنگام تعویض پلاک و پیش از مراجعه به مراکز تعویض پلاک به صورت اینترنتی پرداخت می‌شود. برای پرداخت مالیات ماشین نیازی به مراجعه حضوری به دفترخانه‌ها نیست و کافی است که این هزینه را پیش از فروش خودرو پرداخت کنید. مالیات خودرو نیز همانند مالیات‌هایی است که در زمان خرید و فروش کالاهای دیگر، شهروندان به دولت پرداخت می‌کنند.
پرداخت مالیات خودرو بر عهده کیست؟ خریدار یا فروشنده؟
پرداخت عوارض و مالیات خودرو بر عهده فروشنده یا مالک اصلی خودرو است. در واقع، این فروشنده است که باید مالیات خودرو را هنگام تعویض پلاک پرداخت کند؛ در غیر این صورت، به عنوان بدهکار مالیاتی شناخته می‌شود. البته، برخلاف باور عموم، مالیات خودرو تنها هزینه‌ای نیست که فروشنده باید پرداخت کند؛ بلکه عوارض شهرداری، خلافی خودرو، و عوارض آزادراهی نیز از دیگر هزینه‌هایی هستند که پیش از فروش خودرو باید پرداخت شوند. البته ممکن است توافق دیگری بین خریدار و فروشنده انجام شود و خریدار هزینه‌های انتقال مالکیت خودرو را بر عهده بگیرد. اما قانون در رابطه با این مسأله کاملا مشخص است.
چه زمانی باید مالیات فروش خودرو را پرداخت کنیم؟
بهترین زمان برای پرداخت مالیات ماشین، پیش از دریافت نوبت اینترنتی و مراجعه به مراکز تعویض پلاک است. در گذشته که امکان پرداخت اینترنتی وجود نداشت، بیشتر افراد این هزینه را بعد از ثبت سند پرداخت می‌کردند. اما اکنون، ضروری است که کل مبلغ مالیات قبل از مراجعه به مراکز مربوطه پرداخت شود. در غیر این صورت، ممکن است قرارداد خرید و فروش خودرو فسخ شود.
چه عواملی بر مبلغ مالیات نقل و انتقال خودرو تأثیر دارند؟
قیمت خودرو یکی از عوامل مهمی است که می‌تواند مبلغ مالیات نقل و انتقال خودرو را تحت تأثیر قرار دهد. البته، این تنها معیار تعیین‌کننده نیست. در صورتی که دو خودرو با سال تولید و محل ساخت یکسان باشند، قیمت خودرو نقش تعیین‌کننده‌ای در مبلغ مالیات خواهد داشت. در ادامه به بررسی معیارهای مختلفی می‌پردازیم که باعث تفاوت در مبلغ مالیات خودرو می‌شوند.
معیار نخست در پرداخت عوارض و مالیات خودرو، نوع خودرو: نوع خودرو مستقیماً با مبلغ مالیات فروش خودرو مرتبط است. هرچه ارزش (قیمت) خودرو بالاتر باشد، مبلغ مالیات نیز بیشتر خواهد بود. برای وسایل نقلیه داخلی، مالیات معادل ۱٪ ارزش خودرو و برای وسایل نقلیه خارجی ۲٪ قیمت خودرو است.
نکته: اگر ارزش خودروی خارجی شما بیش از ۱ میلیارد تومان باشد، مالیات به صورت متفاوت محاسبه می‌شود. در جدول زیر جزئیات مربوط به مالیات خودروهای لوکس آورده شده است:
| ارزش خودرو (به تومان) | هزینه مالیات خودرو |
| ۱ تا ۱.۵ میلیارد | ٪۱ |
| ۱.۵ تا ۳ میلیارد | ٪۲ |
| ۳ تا ۴.۵ میلیارد | ٪۳ |
| بیش از ۴.۵ میلیارد | ٪۴ |
معیار دوم در پرداخت عوارض و مالیات خودرو، سال تولید خودرو: سال تولید خودرو نیز یکی از معیارهای مهم در تعیین مبلغ مالیات نقل و انتقال خودرو است. هرچه سال ساخت خودرو به زمان فعلی نزدیک‌تر باشد، مبلغ مالیات بیشتری باید پرداخت شود. به عنوان مثال، خودرویی که در سال ۱۴۰۰ تولید شده‌اند، مالیات بیشتری نسبت به خودروی سال ۱۳۹۹ خواهند داشت.
معیار سوم در پرداخت عوارض و مالیات خودرو، داخلی یا خارجی بودن خودرو: خودروهای وارداتی معمولاً مالیات بیشتری نسبت به خودروهای تولید داخل دارند. بنابراین، محل تولید خودرو نیز به عنوان یکی از معیارهای تعیین‌کننده مبلغ مالیات در نظر گرفته می‌شود. به طور کلی، خودروهای تولید داخل ۱٪ ارزش خودرو را به عنوان مالیات پرداخت می‌کنند و خودروهای وارداتی باید ۲٪ قیمت خودرو را به عنوان مالیات پرداخت کنند که در این زمینه هم قیمت عامل تأثیرگذاری است.
چه زمانی باید مالیات فروش خودرو را پرداخت کنیم؟
زمان مناسب برای پرداخت مالیات خودرو، قبل از دریافت نوبت اینترنتی و مراجعه به مراکز تعویض پلاک است. قبلاً، افراد بیشتر مالیات خودرو را پس از ثبت سند پرداخت می‌کردند، اما با ارائه سامانه‌های آنلاین برای پرداخت مالیات، بهتر است مبلغ مالیات را پیش از هر گونه مراجعه به مراکز تعویض پلاک پرداخت کنید. این اقدام می‌تواند از احتمال فسخ قرارداد خرید و فروش خودرو جلوگیری کند.
نحوه‌ی محاسبه میزان مالیات خودرو – آنلاین و دستی
برای محاسبه مالیات نقل و انتقال خودرو، میتوانید از روش‌های دستی و آنلاین استفاده کنید. استفاده از سامانه‌های اینترنتی برای استعلام و پرداخت مالیات ماشین، به عنوان یکی از بهترین روش‌ها شناخته می‌شود. این سامانه‌ها به شما این امکان را می‌دهند که بدون نیاز به مراجعه حضوری به مراکز، به طور آنلاین مبلغ دقیق مالیات خودرو را مشاهده و پرداخت کنید. استفاده از این روش‌ها نه تنها فرآیند را سریع می‌کند بلکه از احتمال خطا نیز کاسته می‌شود، زیرا اطلاعات به‌روز و دقیقی ارائه می‌دهند.
سامانه پرداخت مالیات خودرو
با مراجعه به سامانه پرداخت مالیات نقل و انتقال خودرو به نشانی cartransfer.tax.gov.ir، میتوانید از مبلغ دقیق مالیات آگاهی پیدا کرده و از طریق اینترنت هزینه را پرداخت کنید. این سامانه به شما اطلاعات به‌روز و امنیتی را فراهم می‌کند، اما برای دسترسی کامل به جزئیات، لازم است که فرآیند ثبت‌نام را در سامانه تکمیل کنید. این فرآیند ممکن است کمی طولانی و پیچیده به نظر برسد، اما به‌طور کلی با استفاده مناسب می‌توان به تمام مراحل آن پیش رفت.
راهنمای تصویری پرداخت مالیات نقل و انتقال خودرو از طریق سامانه Cartransfer
- با کلیک روی لینک مربوط به سامانه، وارد صفحه‌ای می‌شوید که تصویر آن را در بالا مشاهده می‌کنید.
- در صفحه‌ی بعد، مطابق چیزی که در تصویر زیر می‌بینید، باید شماره پلاک، کد مدلی یا شماره شناسنامه و در صورتی هم که تابعیت ندارید، کد فراگیر اتباع را وارد کنید. در آخرین کادر هم کد امنیتی را وارد کرده و روی استعلام ضربه بزنید.
- اگر مالیاتی داشته باشید، باید برایتان تصویری مطابق شکل زیر به نمایش در بیاید. در غیر این صورت، یک پیغام قرمز رنگ روی صفحه گوشی یا کامپیوتر به نمایش در می‌آید مبنی بر اینکه شما مشمول پرداخت مالیات نیستید.
نحوه پرداخت مالیات خودرو از طریق قبضینو
علاوه بر سامانه رسمی، شما از طریق قبضینو هم میتوانید به استعلام و پرداخت مالیات خودروی خود اقدام کنید. قبضینو هم وب‌سایت و هم اپلیکیشن گوشی هوشمند دارد که خوشبختانه برای تمام پلتفرم‌ها هم در دسترس قرار دارد. شما میتوانید وارد وب‌سایت رسمی قبضینو شده و آن را متناسب با پلتفرم خود دانلود کنید. برای استعلام و پرداخت مالیات نقل و انتقال خودرو از طریق قبضینو هم کافی است مراحل زیر را دنبال کنید:
- شماره پلاک و کد ملی مالک اصلی را وارد کنید.
- مبلغ ۴۳۵۰۰ تومان را باید پرداخت کنید.
- بعد از کلیک روی گزینه استعلام، امکان مشاهده جزئیات کامل وجود دارد.
- برای پرداخت و تسویه مبلغ مالیات از طریق سازمان امور مالیاتی باید روی گزینه توضیحات بیشتر کلیک کنید.
- لینک نمایش داده شده را کپی کنید و آن را در مرورگر جدید باز کنید.
- حالا مالیات خودروی خود را با اطمینان و به صورت آنی پرداخت کنید.
توجه داشته باشید که قبضینو استعلام مالیات شما را برخلاف روش نخست به صورت رایگان ارائه نمی‌کند. در نتیجه زمانی که وب‌سایت Cartransfer از دسترس خارج شد میتوانید روی قبضینو برای این منظور حساب کنید.
محاسبه دستی مالیات نقل و انتقال خودرو
محاسبه دستی مالیات نقل و انتقال خودرو برای برخی افراد همواره یک نگرانی است، زیرا آنها می‌خواهند اطمینان حاصل کنند که مبلغ مالیات به درستی محاسبه شده و هزینه اضافی نپردازند. به همین خاطر همواره به شما استفاده از نمونه‌ی آنلاین را برای محاسبه مالیات نقل و انتقال خودرو پیشنهاد می‌کنیم. اما اگر این روش در دسترس نبود، میتوانید به صورت دستی این کار را انجام دهید. استفاده از روش محاسبه دستی می‌تواند به شما کمک کند تا خیالتان را از نظر درست بودن مالیات خودرو راحت کنید. با بررسی سال تولید خودرو و قیمت روز کارخانه، میتوانید مبلغ تقریبی مالیات را محاسبه کنید و از صحت مبلغ پرداختی خود مطمئن شوید. روش محاسبه هم به شرح زیر است:
| سال ساخت خودرو | خودرو داخلی | خودرو خارجی / وارداتی |
| از ۰ تا ۱ سال پس از تولید | ٪۱ ارزش (قیمت) روز خودرو | ٪۲ ارزش خودرو |
| از ۱ سال تا ۶ سال بعد از زمان تولید | ٪۰.۹ تا ۰.۵٪ قیمت روز خودرو | ٪۱.۸ تا ۱٪ ارزش روز خودرو |
| ۶ سال به بعد پس از زمان تولید خودرو | ٪۰.۴ قیمت روز خودرو | ٪۰.۸ ارزش روز خودرو |
نکته: باید توجه داشت که ارزش (قیمت) خودرو بر اساس قیمت به‌روز کارخانه محاسبه می‌شود. این روش برای اطمینان از صحت مبلغ مالیات ضروری است، زیرا قیمت کارخانه با قیمت فروش در بازار متفاوت است و از طرفی قیمت در بازار هم خیلی متغیر است. با تغییرات در تقاضا، قیمت خودرو نیز تغییر می‌کند که باعث می‌شود استفاده از قیمت کارخانه به عنوان معیار مناسب برای محاسبه مبلغ مالیاتی توصیه شود.
ماده ۳۰ قانون مالیات بر ارزش افزوده
ماده ۳۰ قانون مالیات بر ارزش افزوده در دوم خرداد ماه ۱۴۰۰ تصویب شده است و بر اساس این ماده، از تاریخ ۱۳ دی ۱۴۰۰، پلیس راهنمایی و رانندگی موظف به دریافت مالیات نقل و انتقال خودروها شده است. این ماده شامل مفاد زیر است:
- تمامی خودروها و موتورسیکلت‌ها مشمول مالیات نقل و انتقال هستند، به جز خودروهای راه‌سازی، کارگاهی، معدنی، کشاورزی و شناورها.
- نرخ مالیات برای خودروهای تولید داخل ۱٪ و برای خودروهای وارداتی ۲٪ است. این مقادیر بر اساس ماخذ مشخص شده در تبصره ۱ ماده ۲۸ این قانون برای سال تولید تعیین می‌شود. درصد ماخذ محاسبه مالیات تا سال ۶ام (ششم) پس از تولید خودرو، به طور سالیانه ۱۰٪ کاهش پیدا می‌کند و پس از آن به ۴۰٪ می‌رسد.
- مالیات بر خودروهای صفر کیلومتر بر عهده کارخانه سازنده، مونتاژ کننده و شرکت واردکننده است. در صورت فروش خودروی صفر کیلومتر، خریدار موظف است مالیات آن را جداگانه پرداخت کند.
- خودروها و موتورسیکلت‌های دارای پلاک نظامی در مناطق آزاد و تجاری-صنعتی مشمول مالیات نقل و انتقال خودرو نمی‌شوند.
اگر مالیات نقل و انتقال خودرو را پرداخت نکنیم چه عواقبی دارد؟
مالیات نقل و انتقال خودرو مبلغی نیست که افراد از پس آن بر نیایند. پس بهتر است با پرداخت آن، از ایجاد مشکلات بیشتر در آینده جلوگیری شود. طبیعتا هیچ کسی نمی‌خواهد هزینه بالایی را بپردازد، بنابراین بسیاری از افراد به دنبال راه‌هایی هستند که بتوانند این هزینه را از بین ببرند، اما واقعیت این است که این امکان وجود ندارد و در صورت عدم پرداخت مالیات، با مشکلات زیر مواجه خواهید شد:
عدم امکان تعویض پلاک: اگر بدون پرداخت مالیات به خریدار خودرو برای تعویض پلاک مراجعه کنید، ممکن است به دلیل عدم پرداخت مالیات نقل و انتقال، اجازه فروش خودرو و تغییر مالکیت وسیله نقلیه را نداشته باشید. به ویژه در شهرهایی که نوبت تعویض پلاک به صورت اینترنتی قابل دریافت است، شما باید مطمئن باشید که مبلغ مالیات را پیش از رزرو نوبت به صورت کامل پرداخت کرده‌اید.
بدهکاری مالیاتی و ممنوع‌الخروج شدن: به دلیل حذف قانون ثبت سند خودرو در دفاترخانه‌ها، اجباری برای پرداخت مالیات نقل و انتقال وجود ندارد. این موضوع موجب شده که بسیاری از فروشندگان بدون پرداخت مالیات خودرو را به فروش برسانند، اما این موضوع باعث ناراحتی خریداران شده است. به علاوه، سازمان امور مالیاتی ممکن است شما را به عنوان بدهکار مالیاتی شناسایی کرده و در صورت بی‌توجهی به اطلاعات پیامکی که برای پرداخت بدهی مالیاتی به شما ارسال می‌شود، ممکن است تا زمان تسویه بدهی، امکان خروج از کشور را نداشته باشید.
راهنمای پرداخت مالیات خودرو؛ سخن پایانی
در این مطلب به راهنمای پرداخت مالیات خودرو پرداختیم. مالیات نقل و انتقال خودرو یکی از موضوعات مهم در فرآیند خرید و فروش خودروهاست که اغلب تا زمانی که فرآیند تغییر مالکیت آغاز شود، به آن پرداخته نمی‌شود. امروزه، با اتخاذ سیاست‌های جدید، پرداخت این مالیات قبل از مراجعه به مراکز تعویض پلاک الزامی شده است تا از هرگونه لغو یا فسخ قرارداد خرید و فروش جلوگیری شود.
با پرداخت به موقع مالیات نقل و انتقال خودرو، مطمئن می‌شوید که فرآیند تغییر مالکیت به سرعت و بدون مشکل انجام می‌شود. همچنین، این اقدام باعث کاهش استرس و نگرانی در مراحل بعدی خرید و فروش می‌شود و به شما اجازه می‌دهد که به راحتی از خدمات مربوطه استفاده کنید. علاوه بر این‌ها، دیگر در لیست بدهکاران مالیاتی قرار نگرفته و برای خروج از کشور هم با مشکل مواجه نمی‌شوید.
بنابراین، بهتر است هزینه مالیاتی را به صورت کامل پرداخت کرده و بعد از آن به مراکز مربوطه مراجعه کنید تا از خدمات بهینه و سریع برخوردار شوید و فرآیند تغییر مالکیت خودرو بدون مشکل پیش برود.
منبع: دیجی‌کالا مگ
